資金繰り予測の方法｜来月お金が足りるか3分でわかる

「売上はあるのにお金がない」を防ぐ

黒字倒産という言葉を聞いたことがあるでしょうか。利益が出ているのに手元のお金が足りなくなって倒産するケースです。

中小企業の資金繰り問題の原因は、入金と出金のタイミングのズレです。売上は計上されているのに、入金は2か月後。でも家賃や給与は今月払わなければならない。

この問題は「資金繰り予測」で防げます。

3分でできる簡易資金繰りチェック

毎月の確認はこれだけで十分です。

今月末の預金残高（見込み）＝ 今の預金残高 ＋ 今月の入金予定 − 今月の支払予定

これがマイナスなら、今月中に対策が必要です。

資金繰り表の作り方

シンプルな月次資金繰り表

| 項目 | 4月 | 5月 | 6月 | |------|-----|-----|-----| | 月初残高 | 300万 | 250万 | 180万 | | 売上入金 | 200万 | 180万 | 220万 | | その他入金 | 0 | 0 | 0 | | 入金合計 | 200万 | 180万 | 220万 | | 仕入・外注費 | -80万 | -70万 | -90万 | | 人件費 | -100万 | -100万 | -100万 | | 家賃 | -30万 | -30万 | -30万 | | その他経費 | -40万 | -50万 | -40万 | | 支出合計 | -250万 | -250万 | -260万 | | 月末残高 | 250万 | 180万 | 140万 |

3か月先まで作れば、資金ショートのリスクを事前に察知できます。

資金繰りを悪化させる5つの原因

原因1：売掛金の回収遅れ

取引先からの入金が遅れると、計画が狂います。回収状況を毎月チェックし、遅延があれば早めに催促しましょう。

原因2：在庫の持ちすぎ

在庫はお金が形を変えたもの。売れない在庫は資金を圧迫します。

原因3：設備投資のタイミング

大きな設備投資は資金繰りに直結します。分割払いやリースを活用して、一時的な負担を軽減しましょう。

原因4：季節変動

売上に季節性がある業種は、閑散期に資金が不足しがちです。繁忙期に余裕資金をプールしておく必要があります。

原因5：税金の支払い

所得税、消費税、住民税、事業税。税金の支払い時期は決まっています。予定納税も含めて資金繰り表に組み込みましょう。

資金ショートを防ぐ3つの対策

対策1：手元資金は月商の2〜3か月分をキープ

これが安全ラインです。1か月分を切ったら黄色信号です。

対策2：融資枠を事前に確保

お金が必要になってから銀行に行くのでは遅い。余裕がある時に融資枠を確保しておきましょう。

対策3：入金サイトを短く、支払いサイトを長く

取引条件の交渉で、入金を早め、支払いを遅らせることで資金繰りが改善します。

資金繰り予測の精度は、日々の記帳の正確さに依存します。フリーフリーで記帳を自動化し、リアルタイムの資金状況を把握しましょう。