フリーランスの手取り早見表｜年収別の税金・保険料シミュレーション

フリーランスの手取りは会社員より少ない

同じ年収でも、フリーランスの手取りは会社員より少なくなることが多いです。理由は、社会保険料の会社負担分がないことと、経費次第で所得が変わるためです。

この記事では、年収別の手取り額をシミュレーションします。

前提条件

青色申告（65万円控除）
独身・扶養なし
東京都在住
経費率は30%で計算
国民年金に加入
小規模企業共済・iDeCo等は未加入

年収別手取り早見表

| 年収（売上） | 経費（30%） | 所得 | 所得税 | 住民税 | 国保 | 年金 | 事業税 | 手取り目安 | |------------|-----------|------|--------|--------|------|------|--------|-----------| | 300万円 | 90万円 | 210万円 | 4万円 | 10万円 | 17万円 | 20万円 | 0円 | 249万円 | | 400万円 | 120万円 | 280万円 | 9万円 | 17万円 | 24万円 | 20万円 | 0円 | 310万円 | | 500万円 | 150万円 | 350万円 | 15万円 | 23万円 | 32万円 | 20万円 | 3万円 | 357万円 | | 600万円 | 180万円 | 420万円 | 24万円 | 30万円 | 40万円 | 20万円 | 7万円 | 399万円 | | 800万円 | 240万円 | 560万円 | 48万円 | 44万円 | 56万円 | 20万円 | 14万円 | 478万円 | | 1,000万円 | 300万円 | 700万円 | 80万円 | 58万円 | 67万円 | 20万円 | 21万円 | 554万円 |

※概算値です。実際の金額は自治体や控除内容によって異なります。

年収300万円の内訳

売上：300万円
経費：90万円
青色申告控除：65万円
課税所得：約100万円
手取り率：約83%

経費を除いた後の手取り率は高いですが、金額自体は生活に余裕があるとは言えません。

年収500万円の内訳

売上：500万円
経費：150万円
青色申告控除：65万円
課税所得：約230万円
手取り率：約71%

個人事業税（所得290万円超で課税）がかかり始めるラインです。

年収800万円の内訳

売上：800万円
経費：240万円
青色申告控除：65万円
課税所得：約425万円
手取り率：約60%

所得税の税率が20%に上がるゾーンです。法人化を検討するラインでもあります。

年収1,000万円の内訳

売上：1,000万円
経費：300万円
青色申告控除：65万円
課税所得：約575万円
手取り率：約55%

消費税の課税事業者になります（前々年の課税売上高1,000万円超）。消費税の納付も考慮すると、実質的な手取りはさらに減ります。

手取りを増やすコツ

1. 経費を正しく計上する

見落としがちな経費を漏れなく計上するだけで、手取りが増えます。

2. 青色申告を活用する

65万円控除の効果は年間6〜20万円程度の節税になります。

3. 控除を最大限活用する

小規模企業共済：年間最大84万円
iDeCo：年間最大81.6万円
ふるさと納税：上限額まで

4. 法人化を検討する

所得700万円超が安定的に続くなら、法人化で税負担を軽減できる可能性があります。

まとめ

フリーランスの手取りは、年収の55〜83%程度が目安です。経費率や控除の活用度によって大きく変わります。自分の年収での手取りを把握し、計画的な資金管理を心がけましょう。

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