小規模企業共済の貸付制度｜急な資金需要に対応

小規模企業共済は積み立てながら借入もできる

小規模企業共済には貸付制度があり、掛金の範囲内で事業資金を借りることができます。共済を解約する必要がないため、節税メリットを維持しながら資金調達できるのが大きな特長です。

急な資金需要が生じたときに、銀行融資よりも手軽に利用できます。

貸付制度の種類

一般貸付

もっとも一般的な貸付です。事業に関する資金であれば、使途は自由です。

• 貸付限度額：掛金の7〜9割（掛金納付月数による）
• 貸付利率：年1.5%
• 返済期間：借入額に応じて6か月〜60か月
• 担保・保証人：不要

緊急経営安定貸付

経済環境の変化により売上が減少した場合に利用できます。

• 貸付限度額：掛金の7〜9割
• 貸付利率：年0.9%
• 返済期間：36か月

傷病災害時貸付

病気やケガ、災害により事業の継続が困難になった場合の貸付です。

• 貸付限度額：掛金の7〜9割
• 貸付利率：年0.9%
• 返済期間：12か月〜60か月

福祉対応貸付

共済契約者や同居の家族の福祉向上のための貸付です。

• 貸付限度額：掛金の7〜9割
• 貸付利率：年0.9%
• 返済期間：12か月〜60か月

創業転業時・新規事業展開等貸付

新たな事業を始める際の貸付です。

• 貸付限度額：掛金の7〜9割
• 貸付利率：年0.9%
• 返済期間：36か月

廃業準備貸付

事業の廃業や法人の解散の準備のための貸付です。

• 貸付限度額：掛金の7〜9割
• 貸付利率：年0.9%
• 返済期間：12か月

貸付限度額の計算

掛金の納付月数に応じて、借入可能な割合が変わります。

| 掛金納付月数 | 借入可能割合 | |---|---| | 12か月以上 | 掛金総額の7割 | | 24か月以上 | 掛金総額の8割 | | 36か月以上 | 掛金総額の9割 |

例： 月額5万円を3年間（36か月）積み立てた場合

• 掛金総額：180万円
• 借入可能額：180万円 × 90% = 162万円

最低貸付額は10万円で、5万円単位で申込みできます。

申込方法

1. 中小機構の窓口（商工会議所、商工会、金融機関など）に相談
2. 貸付申込書を記入
3. 必要書類を提出（共済手帳、本人確認書類など）
4. 審査後、指定口座に振込

一般貸付の場合、手続きは比較的スムーズで、数日〜1週間程度で融資を受けられます。

返済方法

• 6か月ごとの分割返済
• 期限一括返済（貸付の種類による）

返済を延滞すると、共済金（解約返戻金）から差し引かれる場合があります。

メリットとデメリット

メリット

• 共済を解約せずに資金調達できる
• 低金利（年0.9%〜1.5%）
• 担保・保証人が不要
• 審査が比較的簡単

デメリット

• 掛金の範囲内でしか借りられない
• 加入して12か月未満は利用不可
• 返済が滞ると共済金に影響

小規模企業共済の貸付制度は、フリーランスの資金繰りの強い味方です。フリーフリーでは、フリーランスの資金調達方法について詳しく解説しています。